Normalmente, para emitir NFS-e com retenção de ISS em São Paulo/SP, é necessário que o tomador também seja de São Paulo/SP.
Nos casos em que o tomador é de outra cidade e a nota é enviada com a retenção de ISS, a prefeitura ignora a informação da retenção do imposto e o valor do ISS sairá zerado, tanto no XML como no PDF da nota.
Isso se aplica mesmo que o município de prestação seja São Paulo/SP.
Para confirmar esse cenário, sugerimos simular a emissão de uma nota no portal da prefeitura para o mesmo tomador e observar se o campo referente à retenção estará editável ou não.
Na imagem acima, o campo está marcado como "Não" e não permite a alteração da opção.
Sendo assim, a prefeitura é quem determina para quais tomadores a retenção do ISS será permitida ou não, de acordo com suas regras.
Ficou alguma dúvida? É só acionar o nosso time de suporte 😊.